Praca sezonowa w Niemczech od lat cieszy się ogromną popularnością wśród Polaków. Zatrudnienie na czas określony, głównie w rolnictwie, ogrodnictwie czy gastronomii, to sposób na szybki zarobek – szczególnie w okresie wiosenno-letnim. Ale czy praca sezonowa w Niemczech bez podatku jest możliwa? Jak wygląda rozliczanie podatku i co warto wiedzieć o dochodzie podlegającym opodatkowaniu?
Pracownicy sezonowi a niemieckie prawo podatkowe
W kontekście pracy sezonowej w Niemczech, należy pamiętać, że dochody uzyskane z takiej działalności traktowane są jako dochód podlegający opodatkowaniu. Pracownicy sezonowi, podobnie jak osoby wykonujące inne formy zatrudnienia, zobowiązani są do przestrzegania tamtejszych przepisów dotyczących podatku.
Jeśli pracownik sezonowy wykonuje swoją pracę na terenie Niemiec, zgodnie z umową o unikaniu podwójnego opodatkowania między Polską a Niemcami, opodatkowanie dochodów następuje w miejscu ich uzyskania – czyli w Niemczech.
Oznacza to, że dochód uzyskany z pracy sezonowej w Polsce jest zwolniony z podatku, choć należy go wykazać w naszym rocznym zeznaniu podatkowym w kraju.
Kiedy możliwa jest praca sezonowa w Niemczech bez podatku?
Zgodnie z przepisami, istnieje możliwość, że praca sezonowa w Niemczech będzie wolna od podatku. Jeśli dochód uzyskany przez pracownika w danym roku nie przekroczy kwoty wolnej od podatku, która w 2025 roku wynosi 11 604 euro. W takim przypadku, po złożeniu rocznej deklaracji podatkowej w Niemczech, można ubiegać się o zwrot podatku.
Dodatkowo, w przypadku pracy sezonowej trwającej nie dłużej niż 70 dni w roku (tzw. krótkoterminowe zatrudnienie). Można zostać zwolnionym z części składek na ubezpieczenie społeczne, co również wpływa korzystnie na dochód podlegający opodatkowaniu.
Zryczałtowany podatek dochodowy
W niektórych przypadkach pracodawca może zastosować zryczałtowany podatek dochodowy w wysokości 25%. Taki podatek zryczałtowany nie jest potrącany z wynagrodzenia pracownika, lecz opłacany przez pracodawcę. ile pracownik sezonowy zarabia mniej niż 68 euro dziennie i nie pracuje więcej niż 18 dni w miesiącu.
Dieta i koszty uzyskania przychodu
Niektórzy pracownicy sezonowi mogą być uprawnieni do odliczenia podatku z tytułu otrzymywania należnych diet oraz kosztów uzyskania przychodu. W praktyce oznacza to, że faktyczny dochód podlegający opodatkowaniu może być niższy niż uzyskane wynagrodzenie brutto.
Jak rozliczyć dochody z pracy sezonowej?
Każdy pracownik sezonowy, który osiąga dochody uzyskane w Niemczech, powinien je wykazać w rocznej deklaracji podatkowej składanej do niemieckiego urzędu skarbowego. W Polsce natomiast obowiązuje tzw. metoda wyłączenia z progresją. Oznacza to, że dochody osiągnięte za granicą są brane pod uwagę przy ustalaniu stawki podatku dla innych dochodów uzyskanych w Polsce.
Rozliczyć dochody z zagranicy należy również w polskim urzędzie skarbowym, nawet jeśli nie są one opodatkowane w Polsce. Dzięki temu wypełnimy nasz obowiązek podatkowy i unikniemy sankcji.
Podsumowanie kwestii dochodów uzyskanych przez pracowników sezonowych
Praca sezonowa to świetna okazja, by zarobić dobre pieniądze, ale warto znać swoje prawa i obowiązki w kontekście kwestii podatkowych. Umowa między Polską a Niemcami reguluje kwestie podatkowe w sposób korzystny dla pracowników sezonowych.Jednak nie zwalnia nas z obowiązku rozliczania podatku.
Jeśli planujesz podjąć pracę sezonową w Niemczech, upewnij się, że rozumiesz zasady opodatkowania i wypełniasz wszystkie obowiązki wobec zarówno niemieckiego, jak i polskiego urzędu skarbowego. Tylko wtedy unikniesz nieprzyjemnych niespodzianek i w pełni wykorzystasz swój zwrot podatku.
W czym może pomóc mi SpeedTax?
Aplikacja do samodzielnego rozliczenia podatku online w Niemczech to nowoczesne narzędzie, które umożliwia szybkie i bezpieczne złożenie zeznania podatkowego. Co wyróżnia to rozwiązanie?
Przede wszystkim, oparliśmy je na niemieckim protokole stworzonym przez administrację skarbową. Standard ten można zweryfikować w oficjalnych źródłach (lista aplikacji korzystających z Elster), co gwarantuje pełną zgodność z obowiązującymi przepisami. Dzięki temu jako użytkownik masz pewność, że wszystkie dane przekazujemy w sposób bezpieczny i autentyczny.
Funkcjonalność aplikacji oparliśmy na protokole Elster, do jego obsługi wystarczy znajomość języka polskiego. Można stwierdzić więc, że to ELSTER po polsku. To oznacza, że rozliczenie podatku w Niemczech odbywa się w sposób przejrzysty i zrozumiały dla polskojęzycznych użytkowników.
Korzystając z tego narzędzia, dokumenty trafiają bezpośrednio do urzędu skarbowego drogą elektroniczną. Pozwala to na znacznie szybsze rozpatrzenie złożonych zeznań w porównaniu do tradycyjnych metod. To najlepsza odpowiedź na pytanie “jak samodzielnie rozliczyć podatek z Niemiec“
Podsumowując, aplikacja stanowi idealne rozwiązanie dla osób, które cenią sobie nowoczesność, szybkość i bezpieczeństwo w rozliczeniach podatku dochodowego w Niemczech.
Jej oparcie na oficjalnych niemieckich standardach oraz wersja w języku polskim sprawiają. Cały proces jest nie tylko wygodny, ale również wiarygodny i zgodny z wymaganiami administracyjnymi.
