ELSTER – elektroniczne rozliczanie podatków w Niemczech. Co to jest i jak działa?

Rozliczenia podatkowe w Niemczech mogą początkowo wydawać się skomplikowane, zwłaszcza dla osób, które niedawno przeprowadziły się do tego kraju. Na szczęście niemiecki system podatkowy oferuje rozwiązanie, które ułatwia składanie deklaracji podatkowych, komunikację z urzędem skarbowym i wiele innych formalności – wszystko w sposób elektroniczny. Mowa o systemie ELSTER, który dla wielu mieszkańców Niemiec stał się nieodłącznym narzędziem do załatwiania spraw podatkowych.

W tym wpisie wyjaśnimy, czym dokładnie jest ELSTER, jak działa, kto powinien z niego korzystać i jak założyć konto na jego polskojęzycznym odpowiedniku.

Czym jest ELSTER?

ELSTER to skrót od niemieckiego zwrotu:
Elektronische Steuererklärung, czyli elektroniczna deklaracja podatkowa. Jest to bezpłatny, oficjalny system opracowany przez niemieckią administrację podatkową, który umożliwia elektroniczne składanie zeznań podatkowych i innych dokumentów podatkowych do urzędu skarbowego (Finanzamt).

System został uruchomiony już na początku lat 2000, ale z każdym rokiem staje się coraz bardziej zaawansowany technologicznie i przyjazny dla użytkownika. Obecnie platforma ELSTER obsługuje miliony użytkowników rocznie – zarówno osoby prywatne, jak i przedsiębiorców oraz doradców podatkowych.

Dla kogo jest ELSTER?

Z ELSTER mogą (a często muszą) korzystać:

• osoby zatrudnione na etacie, które chcą lub muszą rozliczyć się z podatku dochodowego (Einkommensteuer),
• osoby prowadzące działalność gospodarczą (Gewerbe),
• freelancerzy,
• osoby wynajmujące nieruchomości,
• doradcy podatkowi,
• firmy, które składają deklaracje VAT (Umsatzsteuer), podatku od wynagrodzeń (Lohnsteuer) i inne dokumenty.

Od 2022 roku rozliczenia podatkowe w wersji papierowej są ograniczone, a wiele grup podatników zobowiązanych jest do składania deklaracji wyłącznie elektronicznie – właśnie przez ELSTER.

Co można zrobić przez ELSTER?

ELSTER to znacznie więcej niż tylko składanie rocznego zeznania podatkowego. System oferuje szeroki zakres usług i dokumentów, które można załatwić całkowicie online:

Dla osób prywatnych:

• złożenie deklaracji podatku dochodowego (Einkommensteuererklärung),
• przesłanie korekty rozliczenia,
• uzyskanie informacji o statusie rozliczenia,
• kontakt z urzędem skarbowym,
• otrzymywanie dokumentów z Finanzamtu w formie elektronicznej (np. decyzji podatkowych – Bescheid).

Dla firm i samozatrudnionych:

• składanie deklaracji VAT (Umsatzsteuer-Voranmeldung),
• deklaracje Lohnsteuer (dla pracodawców),
• składanie sprawozdań z podatku od działalności gospodarczej (Gewerbesteuer),
• deklaracje podatku od działalności rolnej i leśnej,
• komunikacja z Finanzamtem w sprawach podatkowych.

Jak wygląda rozliczenie podatkowe przez ELSTER po polsku?

Po zalogowaniu się do kont masz dostęp do elektronicznych formularzy podatkowych. Rozliczenie podatku dochodowego odbywa się poprzez wypełnienie formularza „Einkommensteuererklärung”. W nim zawarte są wszystkie niezbędne informacje,

Formularze są przejrzyste i prowadzą krok po kroku przez cały proces. Zawierają również pomoc kontekstową, która ułatwia zrozumienie poszczególnych pól. Można też skorzystać z opcji automatycznego importu danych (jeśli są dostępne), takich jak informacje o zarobkach od pracodawcy (Lohnsteuerbescheinigung).

Zalety korzystania z ELSTER

1. Wygoda i oszczędność czasu Możesz złożyć deklarację podatkową bez wychodzenia z domu, o dowolnej porze. Brak konieczności wizyty w urzędzie.

2. Bezpieczeństwo Dzięki systemowi kodów aktywacyjnych i logowaniu dwuskładnikowemu, dane użytkowników są dobrze chronione. A wszelkie błędy są naprawiane.

3. Szybsze rozliczenia Deklaracje złożone elektronicznie są przetwarzane szybciej niż te papierowe. Oznacza to, że szybciej otrzymasz ewentualny zwrot podatku.

4. Bezpłatny dostęp ELSTER jest całkowicie darmowy – nie wymaga instalowania żadnego oprogramowania ani opłat abonamentowych.

5. Dostęp do archiwum Masz wgląd do wszystkich złożonych dokumentów i otrzymanych decyzji – wszystko przechowywane jest w twoim koncie.

Wady i ograniczenia ELSTER

Choć ELSTER ma wiele zalet, warto też znać jego ograniczenia:

• Brak wskazówek optymalizacyjnych – ELSTER nie doradzi ci, jak najlepiej rozliczyć się podatkowo. Nie podpowie, z jakich ulg możesz skorzystać. Jeśli zależy ci na maksymalizacji zwrotu, warto rozważyć korzystanie z programów komercyjnych (np. Speedtax) lub doradztwo podatkowe.
• Nie zawsze intuicyjne interfejsy – mimo że system stale się rozwija, niektóre formularze mogą być trudne w zrozumieniu dla osób bez znajomości terminologii podatkowej.
• Brak obsługi w innych językach – platforma dostępna jest wyłącznie po niemiecku, co może być barierą dla obcokrajowców.

Jak założyć konto po polsku?

Aby korzystać z funkcjonalności systemu ELSTER w j. polskim. Konieczne jest założenie konta użytkownika na platformie Speedtax.

Kroki rejestracji:

1. Wejdź na stronę https://speedtax.eu/
2. Zarejestruj konto użytkownika.
3. Wypełnij formularz rejestracyjny, podając swoje dane osobowe w tym imię i nazwisko, adres e-mail
4. Przejdziesz instrukcje weryfikacji
5. Po aktywowaniu konta możesz zalogować się do systemu.

Warto zaznaczyć, że proces weryfikacji potrwa do momentu w którym nasz pracownik zweryfikuje prawdziwość podanych danych. Może to potrwać 1 dzień roboczy. Weryfikacja zostanie potwierdzona poprzez przesłaną wiadomość

Polska alternatywa oparta na oficjalnym protokole ELSTER

ELSTER to innowacyjne narzędzie, które nie tylko upraszcza składanie deklaracji podatkowych (możesz z niego skorzystać siedząc w domu). Również przynosi realne korzyści dla Polaków mieszkających i pracujących w Niemczech.

Oszczędność czasu i pieniędzy, łatwy dostęp do archiwum dokumentów oraz wysoki poziom bezpieczeństwa to tylko niektóre z zalet, które sprawiają, że elektroniczne zeznania podatkowe zyskują na popularności.

Dla osób zmagających się z barierą językową wsparciem jest SpeedTax. Dzięki któremu proces rozliczeniowy staje się jeszcze bardziej dostępny i przejrzysty.

Dzięki ELSTER rozliczenia podatkowe w Niemczech stają się nowoczesne, efektywne i przyjazne użytkownikowi, co pozwala skupić się na innych, ważniejszych aspektach życia zawodowego i prywatnego. Jeżeli nie ufasz dostępnym w sieci rozwiązaniom mającym pomóc Ci rozliczyć podatek, to masz słuszność.

Bezpieczeństwo Twoich danych jest niepodważalnie ważne. Dlatego wybierz oryginalne niemieckie certyfikaty do potwierdzenia swojej tożsamości przed Niemieckim urzędem.

Dlatego też zanim skorzystasz z jakiegokolwiek rozwiązania, które deklaruje wykorzystanie protokołu ELSTER zweryfikuj czy znajduje się on na liście aplikacji korzystających z Elster.