Anlage AV ausfüllen: Schritt-für-Schritt-Anleitung
Einführung in die Riester-Rente
Wir wissen, dass Formulare verunsichern. Diese Ausfüllhilfe zeigt dir klar, wie du die Anlage AV sicher meisterst. Mit SpeedTax erledigst du alles ohne Stress und bekommst die Förderung, die dir zusteht.
Was ist die Anlage AV?
Die Anlage AV „Altersvorsorgebeiträge“ gehört zur Einkommensteuererklärung und dient dem Sonderausgabenabzug nach § 10a EStG. Sie erfasst Altersvorsorgebeiträge zu zertifizierten Riester Verträgen. Das Finanzamt prüft automatisch Zulage versus Sonderausgabenabzug. So verschenkst du kein Geld.
Für wen lohnt sich die Anlage AV?
Die Anlage ist sinnvoll, wenn du Beiträge in einen Riester Vertrag gezahlt hast. Sie gilt für unmittelbar begünstigten und für die mittelbar begünstigte Person. Auch Ehegatten nutzen die Anlage AV gemeinsam, mit Spalte A und Spalte B. Höchstbetrag Sonderausgaben 2026: 2.100 € (unverändert)
Checkliste: Daten bereitlegen
Halte Steuernummer, Vorjahreseinkünfte und Vertragsnummern bereit. Prüfe, ob du Anspruch auf Kinderzulage hast. Diese Angaben beschleunigen die Abgabe der Anlage. Nutze unsere Steuersoftware, dann führt dich die AV logisch durch alle Felder. Grundzulage 2026: 175 €; Kinderzulage: 185 € (Geburt vor 2008) bzw. 300 € (ab 2008).
Seite 1: Grundangaben
Trage oben Name, Adresse und Steuernummer ein. Die Anlage AV verlangt hier nur wenige Angaben. Ein kurzer Hinweis: Viele Daten liefert dein Anbieter direkt an die Finanzverwaltung. Du musst die Höhe der Beiträge daher nicht zwingend manuell eintragen.
- Zeilen 4 markiert den Status „unmittelbar begünstigten“. Kreuze an, wenn du in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert bist. Bist du nur mittelbar begünstigte Person, weil dein Partner unmittelbar versichert ist, wähle das entsprechend.
- In Zeile 6 bestätigst du, dass Beiträge in den Altersvorsorgevertrag geflossen sind. Zeile 6 ist wichtig für die Berechnung des maximalen Sonderausgabenabzugs im Rahmen des § 10a EStG. Ein weiterer Hinweis: Prüfe das Vorjahr, damit die Angaben konsistent sind.
Seite 1: Angaben zur Förderung
- Hier geht es um Anspruch auf Zulage und um Kinder. Trage die Kinderzahl korrekt ein, denn Kinderzulage und Kindergeld greifen ineinander. Diese Angaben zu Kindern entscheiden oft über die Höhe der Förderung. Kinderzulage 185 €/300 € je nach Geburtsjahr bleibt 2026 bestehen.
- Du kannst die Kinderzulage zwischen Ehegatten zuordnen. Willst du die Kinderzulage auf den Vater übertragen, gib das hier an. In manchen Fall ist es steuerlich besser, die Kinderzulage auf den Vater übertragen zu lassen.
Seite 2: Verträge und Optionen
- Auf Seite 2 listest du deine Verträge. Hast du mehrere Verträge, führe jeden Altersvorsorgevertrag separat auf. Die Anlage AV erlaubt, einzelne Verträge temporär von der Förderung auszunehmen. Das ist nützlich, wenn ein Vertrag abgeschlossen wurde, den du im aktuellen Jahr ruhen lässt.
- Angaben zur mittelbar begünstigte Lebst du mit einer mittelbar begünstigte Person zusammen, trage beide Personen sauber getrennt ein. Nutze dafür Spalte B, wenn dein Partner die unmittelbare Begünstigung erfüllt. Achte darauf, die Felder jeweils getrennt und vollständig auszufüllen.
Sonderfälle: Dauernd getrennt
Bei dauernd getrennt lebende Paaren gelten andere Regeln zur Kinderzulage. Bist du dauernd getrennt, prüfe, wer Kindergeld bezieht. Nur diese Person kann die Kinderzulage beanspruchen. Das Finanzamt orientiert sich an den offiziellen Daten der Familienkasse.
Unmittelbar vs. mittelbar
Unmittelbar begünstigten sind Beschäftigte in der gesetzlichen Rentenversicherung, Beamte und Pflichtversicherte. Mittelbar begünstigte profitieren über den Partner, wenn dieser die Voraussetzungen erfüllt. In beiden Fall hilft die Anlage AV, den Sonderausgabenabzug optimal zu sichern. Beamte: „1“ in Zeile 4; Vorjahresbezüge in Zeile 6.
Riester, Altersvorsorge und Rente
Die Riester Rente ist gefördert und stärkt deine Alterssicherung. Sie ergänzt die Rente aus Rentenversicherung. Deine Altersvorsorge profitiert doppelt: durch Zulage und durch Sonderausgabenabzug. Riester bleibt damit ein stabiler Baustein der Altersvorsorge. Günstigerprüfung: Zulage vs. Sonderausgabenabzug erfolgt von Amts wegen.
Wie hoch ist der Sonderausgabenabzug?
Die Höhe richtet sich nach deinen Beiträgen und dem Jahresmaximum. Die Zulage wird angerechnet, sodass kein Doppelförderungseffekt entsteht. Das Finanzamt zieht die Zulage vom Sonderausgabenabzug ab. So bleibt das Ergebnis fair. Jahresmaximum 2026: 2.100 € inkl. Zulagen (unverändert seit Jahren).
Anlage AV Altersvorsorgebeiträge Riester richtig eintragen
Wenn ein Vertrag abgeschlossen wurde, greift die Anlage AV Altersvorsorgebeiträge Riester automatisch. Setze die Kreuzchen, prüfe die Zeile pro Vertrag und überlasse die Datenermittlung dem Anbieter. Trage nur ergänzende Angaben ein, falls angefordert.
Riester Vertrag und Verträge verwalten
Führe jeden Riester Vertrag mit den korrekten Vertragsdaten. Hast du neue Verträge abgeschlossen, füge sie auf Seite 2 hinzu. In der Anlage kannst du Verträge später wieder aktivieren, wenn Beiträge fließen. So behältst du alles im Blick.
Kinder, Zulage und Kindergeld
Die Kinderzulage erhöht die Förderung spürbar. Prüfe Kindergeld-Bescheide und halte die Daten parat. Kinder erhöhen in vielen Fall den Sonderausgabenabzug indirekt. Achte auf vollständige Angaben, sonst verzögert sich der Steuerbescheid. Kinderzulage 2026: 185 €/300 € je Kind, abhängig vom Geburtsjahr.
Abgabe der Anlage: so geht’s
Sende die Anlage AV zusammen mit der Steuererklärung an dein Finanzamt. Bei elektronischer Abgabe übernimmt SpeedTax die korrekte Zuordnung in der Einkommensteuererklärung. Die Abgabe ist mit wenigen Klicks erledigt. Danach wartest du nur auf den Steuerbescheid. ELSTER-Hilfe zur Anlage AV ist online verfügbar.
AV ausfüllen: praktische Tipps
Nutze die ausfüllhinweise in SpeedTax und unsere Tipps direkt im Formular. Lass offene Fragen nicht liegen, sondern prüfe die Hinweise je Zeile. Viele Fall sind mit einem Blick in die Hilfe geklärt. So bleibt alles eindeutig.
Riester verstehen: Förderung richtig nutzen
Riester bietet Zulage und steuerliche Vorteile. Die Anlage AV sorgt dafür, dass die Förderung ankommt. Trage alle Beiträge vollständig ein, auch wenn der Anbieter Daten liefert. So stimmt die Berechnung und du nutzt den Sonderausgabenabzug maximal.
Seite 2: weitere Angaben – Hier ergänzt du Angaben zu besonderen Fall. Beispiele: Wechsel des Anbieters, Vertrag abgeschlossen im Vorjahr, pausierte Beiträge. Führe die Angaben sauber auf, damit die finanzverwaltung Rückfragen spart.
Hinweis zu Rente und Ertragsanteil
Auszahlungen aus Riester werden später als Rente versteuert. Der Ertragsanteil hängt vom Auszahlungsweg ab. Für die Ansparphase bleibt der Sonderausgabenabzug entscheidend. Bewahre die Unterlagen zum Vorjahr gut auf.
SpeedTax: dein Begleiter durch die AV
Wir führen dich Zeile für Zeile, Seite für Seite. Unsere Steuersoftware prüft Anspruch, Zulage und Sonderausgabenabzug automatisch. Du siehst sofort, ob sich deine Altersvorsorgebeiträge in diesem Fall lohnen.
SpeedTax basiert auf dem ELSTER-Protokoll
SpeedTax ist ein modernes Tool zur Einkommensteuererklärung, das auf dem offiziellen ELSTER-Protokoll basiert – dem Standard für die sichere Datenübermittlung an die deutsche Finanzverwaltung. So kannst du sicher sein, dass deine Steuererklärung direkt und regelkonform beim zuständigen Finanzamt ankommt. SpeedTax zeichnet sich durch eine intuitive, benutzerfreundliche Oberfläche aus, die selbst komplexe Steuerfragen einfach verständlich macht. Anstatt komplizierte Formulare auszufüllen, wirst du Schritt für Schritt durch den gesamten Prozess geführt – mit klaren Hinweisen und automatischen Hilfestellungen.
